Dědictví III. pilíře

Dobrý den,

existuje několik variant, v některých státní příspěvek náleží, v jiných nikoliv. Rovněž záleží, zdali je ve smlouvě uvedena určená osoba nebo nikoliv. V případě, že je ve smlouvě uvedena určená osoba, potom finanční prostředky náleží této osobě, když tato osoba není stanovena, potom dochází k dědictví ze zákona. Zpravidla však bývá ve smlouvě tato osoba uvedena.

Když zemře občan, který má uzavřeno doplňkové penzijní spoření (III. pilíř) ještě před dosažením důchodového věku a nejsou tedy splněny podmínky pro výplatu našetřených finančních prostředků, potom obdrží uvedená osoba (osoby) ve smlouvě jednorázové odbytné, tedy bez státních příspěvků.

Jiná situace je, když dojde k úmrtí až v důchodovém věku, když už jsou splněny podmínky pro výplatu finančních prostředků z III. pilíře, potom dostane osoba uvedená ve smlouvě jednorázové vyrovnání i se státními příspěvky. Další možností je např. že občan zemře v době, kdy již stihl část prostředků formou výplaty na stanovenou dobu vyčerpat, potom zbylá nevyplacená část náleží určené osobě ve smlouvě nebo dědici, opět formou jednorázového vyrovnání. U doživotní penze se dědicům žádné peníze nevyplácí.

S pozdravem