Čím vyšší příjmy, tím vyšší propad životní úrovně při odchodu do důchodu. Výpočet státního důchodu v Česku je rovnostářský. Proto je pro občany i s průměrnými příjmy vstup do II. pilíře výhodný.
V Česku platí, že občané s nízkými příjmy si odchodem do důchodu příliš nepohorší. Naproti tomu občané s nadprůměrnými příjmy si pohorší výrazně. Aby se občanům s průměrnými příjmy příliš nesnížila životní úroveň odchodem do důchodu, tak musí v produktivním věku dostatečně spořit a investovat. Vstup do II. pilíře je rovněž správnou volbou.
Praktický příklad
- Pan Sýkora má průměrnou mzdu za všechny roky 13 000 Kč. Získá 40 let pojištění. Dle výpočtu důchodu v roce 2013 bude mít pan Sýkora penzi ve výši 9 425 Kč. Důchod je panu Sýkorovi vyplácen „čistý“, neplatí z něj daň z příjmu ani povinné pojistné. Čistá mzda u hrubé mzdy 13 000 Kč činí 11 015 Kč, z hrubé mzdy 13 000 Kč je totiž sraženo zdravotní pojištění 585 Kč, sociální pojištění 845 Kč a záloha na daň z příjmu fyzických osob 555 Kč. Porovnámeli důchod pana Sýkory s čistým příjmem dosahovaným před odchodem do důchodu, tak zjistíme, že čistý náhradový poměr činí 85,6 % (9 425 Kč: 11 015 Kč). Odchodem do důchodu poklesne životní úroveň pana Sýkory jen o 14,4 %.
- Pan Novotný má průměrnou mzdu za všechny roky 32 500 Kč (2,5násobek příjmu pana Sýkory). Rovněž získá 40 let pojištění. Dle výpočtu důchodu v roce 2013 bude mít pan Novotný měsíční penzi 12 466 Kč. Čistý příjem pana Novotného je 24 454 Kč (zdravotní pojištění 1 463 Kč, sociální pojištění 2 113 Kč a záloha na daň z příjmu 4 470 Kč). Čistý náhradový poměr pana Novotného je 51 % (12 466 Kč: 24 454 Kč). Odchodem do důchodu poklesne živontí úroveň pana Novotného o 49 %!
Nadprůměrný příjem? II. pilíř + další investice
Jak jsme si ukázali na praktickém příkladu, již občanům s mírně nadprůměrnými příjmy klesá výrazně životní úroveň odchodem do důchodu.
- Pro všechny občany je vlastní finanční zabezpečení na penzi nesmírně důležité. Pro občany s nadprůměrným příjmem však ještě mnohem více. V České republice je poměrně rovnostářský výpočet důchodu. Penzijní systém České ropubliky funguje na mixu principu solidarity a zásluhovosti. Vstup do II. pilíře je pro občany s nadprůměrnými příjmy správnou volbou.
- Úloha vlastního zabezpečení na penzi, ať už formou doplňkového penzijního spoření, investic do akcií, podílových listů nebo nemovitostí, v příštích letech nadále poroste. Občané s nadprůměrnými příjmy přitom musí na svoji penzi myslet včas. Bez vlastních úspor a investic by jejich životní úroveň v penzi citelně poklesla.